天天财经讯，日前，国家金融监督管理总局淮安监管分局发布的行政处罚信息公开表显示，南京银行股份有限公司淮安分行（下称南京银行淮安分行）因多项违法违规事实，被没收违法所得并处罚款265万元。

具体来看，南京银行淮安分行存在以下违法违规事实：票据业务贸易背景真实性审查不严；贷后管理不到位，贷款资金未按约定用途使用；虚增存贷款规模。

南京银行淮安分行行长沈钟璞、交易银行部总经理张玲，以及时任南京银行淮安分行公司金融部总经理杜欣华对上述违法违规事实负有责任，上述三人均被警告并分别处罚款7万元。

若从监管作出处罚决定的日期看，南京银行旗下分行今年以来共收到两张罚单，且罚款金额均在百万以上，除上述的265万元，另一张则“花落”南京银行宿迁分行，今年1月11日因“固定资产贷款贷后管理不到位、流动资金贷款贷前调查不到位”等“五宗罪”，被国家金融监督管理总局宿迁监管分局罚款200万元。

此外还有5人对此负有责任，均被警告并处以不同程度罚款，包括南京银行宿迁湖滨新区支行行长程浩（处罚款6万元）、南京银行宿迁分行行长袁正蛟（处罚款19万元）、南京银行宿迁分行副行长张晖（处罚款11万元）、南京银行宿迁宿豫支行原行长盛广松（处罚款12万元）、南京银行宿迁分行零售金融部副总经理蔡来军（处罚款6万元）。

南京银行成立于1996年2月8日，据中国人民银行、国家金融监督管理总局发布的2023年度我国系统重要性银行名单，南京银行首次入选，成为全国20家系统重要性银行之一，也是第五家入选的城市商业银行，和江苏银行在江苏省内是并列的“唯二”选手。

去年12月底，南京银行“新老班子”交接，谢宁接棒胡昇荣获任南京银行党委书记。今年2月5日，谢宁担任南京银行董事长的资格获得了监管部门核准，这家规模超过2万亿的头部城商行也迎来新的掌门人。

在外界看来，这是在面临业绩增速放缓、市场影响力下降等问题的背景下，南京银行进行的一次重要的人事调整。

对于南京银行近两年来业绩增速下降，谢宁该如何破局也是外界关心的焦点。

净利润增速刷新2007年上市来新低

4月26日晚，南京银行披露2023年年报和2024年一季报，这同时也是南京银行现任行长朱钢自2022年12月正式上任后，任职的第一个完整年年报。

2023年，南京银行的营业收入为451.60亿元，同比增长1.24%；实现净利润185.02亿元，比上一年增加9404.5万元，同比增长0.51%，扣非净利润为179.25亿元，同比下滑0.90%。

横向对比看，2023年南京银行的业绩虽然是平稳增长的，但营收和净利增速都是近些年里最低的：2020年-2022年，该行的营收增速分别是6.24%、18.74%、9.00%；与之对应的净利润增速则分别是5.20%、21.04%和16.09%。

而且翻看南京银行自2007年上市以来披露的历年财报，去年0.51%的净利润增速是其自上市以来最低的（净利润个位数增长是2009年的6.02%、2020年的5.20%，其余年份均保持两位数增长，其中2008年同比增长了60.10%为历史最高）。

商业银行的营收主要分为利息净收入和非利息净收入两部分，而细究南京银行业绩下滑的原因，利息净收入下滑成为了其整体业绩滑坡的“拖累”之一。2023年南京银行的利息净收入为254.52亿元，同比下滑5.63%，营收占比从2022年的60.46%下降到56.36%；非利息净收入为197.08亿元，同比增长11.75%，营收占比提升至43.64%，较2022年同期比重提升4.10个百分点。

再细看非利息净收入部分，其去年的手续费及佣金净收入为42.95亿元，同比下降26.65%。非利息净收入之所以还能保持正增长，原因是南京银行去年的投资收益同比增长达35.07%至148.14亿元，此外汇兑收益相比2022年的亏损减少了5.77亿元。换言之，如果投资收益板块没有大幅增长且汇兑收益亏损收窄，那么在利息净收入和手续费及佣金净收入均下滑的情况下，该行的营收很可能会出现下滑风险。

还有一点，南京银行去年的总资产规模达到了2.29万亿元，同比增长11.17%，总负债为2.12万亿元，同比增长11.58%。但即使近三年里总资产增速始终保持两位数的增长，但对营收的拉动作用却越来越小，营收增速从2019年的18.38%降到了1.24%。

利息净收入的下滑、资产规模增长对营拉动作用趋弱，最主要的原因就是负债成本上升导致利息支出增加。

去年全年，南京银行的利息收入同比增加8.42%至747.48亿元，同期的利息支出增速是利息收入增速的2倍多，达到492.97亿元，同比增加了17.44%。

利息支出猛增，一是因为规模扩张，二是付息负债成本率提升。2023年南京银行的付息负债成本率为2.49%，比2022年上升了10个基点，这一数据在A股上市的42家银行中排在前列，在A股上市的城商行中排第6。

朱钢曾在2022年的公司业绩说明会上表示，公司2023年负债端以降成本为主。目前来看，这个目标并没有实现，付息负债成本率不降反升，进一步加大了该行的经营压力。

5月上旬，南京银行召开2023年度暨2024年一季度业绩说明会，朱钢提到，南京银行下一步的具体工作推进将突出五个方面，其中之一便是降成本增盈利。

一季度不良贷款率进一步压降

在业绩说明会上，谢宁表示“2024年一季度南京银行经营呈现‘向优向好’趋势，具体可以通过两条曲线观察概括：一是营收和利润初步走出‘U型’曲线，二是成本和不良率走出‘倒U型’曲线。”

南京银行早在1997年便率先成为首批银行间市场的债券交易者，此后被冠以“债券之王”称号。不过结合2023年财报里的相关数据再细看一季报，南京银行的基本盘似乎正悄悄发生变化。

该行在年报“手续费及佣金收入”一项里提到过，去年全年实现债券承销收入11.00亿元，同比下降27.93%；代理及咨询业务收入20.86亿元，同比下降34.12%。而148.14亿元的投资收益之所以能同比提升35.07%，主要原因就是“金融资产投资收益上升”。

2024年一季度，投资收益更是达到35.32亿元，远远高出手续费及佣金收入的16.48亿元。

今年一季度财报显示，其实现营业收入133.20亿元，较上年同期增加3.66亿元，同比增幅2.83%；实现归属于上市公司股东的净利润57.06亿元，较上年同期增加2.79亿元，同比增幅5.14%。其中实现利息净收入65.81亿元，较上年同期减少6.48亿元，同比下降8.97%，占营业收入的49.41%；实现非利息净收入67.39亿元，较上年同期增加10.15亿元，同比增幅17.72%，在营业收入中占比50.59%，较上年同期上升6.40个百分点。

可以看出，2024年一季度，该行非息净收入占营收比重进一步提高，实现对利息净收入占比的赶超。业内人士分析认为，从南京银行的营收构成来看，非息收入占比首次过半，意味着其“轻型银行”转型脚步加快。

不良率方面，截至2023年末，该行不良贷款率0.90%，连续多年保持在“1%”以下；至今年一季度末，不良贷款率进一步压降，较上年末下降0.07个百分点至0.83%，创近年新低。

不过需要注意的是，南京银行财报显露出的资本充足性问题还需要再做调整。资本充足率也是衡量商业银行的一个重要指标，直接反映了银行应对信贷风险、市场风险和操作风险的能力。

截至去年末，南京银行的资本充足率为13.53%、一级资本充足率11.40%、核心一级资本充足率9.39%，均较2022年末的14.31%、12.04%、9.73%出现不同程度下滑。

在今年一季度，上述三项指标分别是13.18%、11.11%和9.22%，而2023年同期则分别为14.00%、11.79%和9.61%。

随着资产规模的增长，南京银行近些年也“踩雷”了不少知名企业，如恒大集团、三胞集团、雨润集团等。此外，南京银行还收到不少处罚，近5年左右的时间收到超40张罚单，事由包括员工伪造假存单、违规放贷、私售理财、勾结外部人员骗贷等。在消费者权益保护领域，南京银行也存在不足，在黑猫投诉平台，有关南京银行的投诉内容有3319条，其中多与疑似暴力催收、恶意放贷、利息过高等有关。

在业绩说明会上，谢宁对投资者表态称南京银行下一步将“聚焦服务实体经济、聚焦价值创造、聚焦适应时代变革、聚焦处理好发展与安全的关系”。晋级为“系统重要性银行”意味着南京银行获得了央行的更高信用背书，将更有助于开展业务，这是这家头部万亿城商行亮色的A面，而业绩增速放缓至新低与罚单并存，则是这家银行暗淡的B面。留给以谢宁、朱钢为代表的南京银行年轻一代领导班子，肩膀上的压力并不算小。