天天房产7月18日讯，据悉，保利置业集团有限公司发布公告，宣布其2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）的发行计划。

（图源：保利置业集团公告）

根据公告，保利置业计划发行的公司债券总额不超过50亿元，其中第二期的发行金额不超过20亿元。本期债券将分为两个品种，均无增信措施，票面金额为100元，按面值平价发行。债券的信用等级为AAA，评级展望稳定，评级服务由中诚信国际信用评级有限责任公司提供。

本期债券的发行首日定于2024年7月19日，起息日为2024年7月22日。债券期限分别为5年和7年，附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。票面利率询价区间为品种一2.30%-3.30%，品种二2.50%-3.50%，最终利率将由发行人和主承销商根据询价结果确定。

募集资金用途方面，据披露，本期公司债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还有息债务。

（图源：保利置业集团公告）

期末资产负债率为84.27%

募集说明书披露，发行人2024年3月末的净资产为2,668,311.03万元（合并报表中的所有者权益），资产负债率为84.27%。发行人2021年、2022年、2023年和2024年1-3月归属于母公司所有者的净利润分别为212,778.45万元、144,514.63万元、155,625.73万元和-20,798.94万元，最近三个会计年度实现的年均可分配利润为170,972.94万元，预计不低于本期债券一年利息的1.5倍。

2021-2023年末及2024年3月末，发行人资产负债率分别为87.41%、86.01%、84.02%和84.27%，扣除预收款项和合同负债的资产负债率分别为83.36%、82.52%、80.18%和80.21%。

2024年1-3月净利润为亏损2.32亿元

2021年度、2022年度、2023年度和2024年1-3月，发行人的净利润分别为223,764.53万元、163,839.27万元、181,214.44万元和-23,164.83万元。2022年发行人净利润较2021年降低59,925.26万元，降幅为26.78%，主要是由于房地产市场波动导致房地产销售业务毛利率下降所致；2023年发行人净利润较2022年增加17,375.17万元，增幅为10.61%。尽管发行人房地产项目运作经验较为丰富，但若后续房地产行业政策发生不利变化或市场竞争加剧，发行人净利润存在波动的可能性，可能会对发行人的盈利能力和偿债能力产生不利影响。